MÉTODOS DE LAVAGEM DE DINHEIRO E OS ESFORÇOS INTERNACIONAIS PARA LOCALIZAR E REPATRIÁ-LOS

Resumo

Este artigo visa fazer uma análise, de forma geral, acerca do crime de lavagem de dinheiro, oferecendo uma breve apresentação do tema, trazendo o contexto histórico do surgimento do termo, seus métodos e principais instrumentos utilizados para cometer o delito, que são os paraísos fiscais e empresas offshore. Será realizada uma breve abordagem sobre estes métodos, buscando esclarecer alguns paradigmas. O presente artigo também tem como objetivo evidenciar os órgãos, convenções nacionais e internacionais, as abordagens brasileiras como consequência dessas convenções, bem como as leis nacionais e tratados relevantes ao combate à lavagem de dinheiro e, a partir disso, expor o quão difícil se torna a busca pela localização e repatriação do recurso em casos transnacionais que necessitam da colaboração local e extraterritorial.